Descobertas e suas soluções

Uma descoberta é uma declaração sobre o que está errado no documento. As descobertas não são contadas pelo navegador, mas pelo servidor, então surgem tanto em documentos do formulário quanto em documentos recebidos via API, e o cliente da API as recebe com os dados.

Tipos de descobertas

Cada verificação pode ser desativada nas configurações. Se desativada, não é contabilizada, portanto, o documento não será colocado na fila para verificação.

O que não acontece com a descoberta

Uma descoberta nunca se corrige sozinha. Onde é possível calcular, é oferecido um botão Corrigir para com o valor, mas você o insere. Para o IČO, a sugestão não é oferecida quando é identificada apenas pelo dígito de verificação: isso libera cerca de um em cada onze números aleatórios, então a correção automática poderia gerar um IČO válido, mas estrangeiro. Tal erro é pior do que um nonsense visível, pois ninguém o reconheceria.

A exceção é a empresa para a qual o documento também apresenta o DIČ. O número fiscal da empresa é CZ e seu IČO, então o valor correto está próximo no documento e não precisa ser calculado — aqui a sugestão é oferecida. Para um empresário, isso não se aplica, pois ele tem o número de identificação pessoal no DIČ, e, portanto, o IČO não é comparado ao DIČ.

A sugestão também está ausente onde o documento, após sua inserção, se contradiz. No caso da soma dos itens no documento, cuja base mais o imposto resulta no total, a inserção da soma quebraria essa relação — a descoberta, portanto, permanece, mas o valor não é oferecido.

Itens repetidos

Um documento de várias páginas às vezes lista os mesmos itens duas vezes sob diferentes cabeçalhos: uma fatura em nuvem pode detalhar por serviços e depois novamente por contas, enquanto a fatura do operador pode ser detalhada por serviços e depois por números de telefone. O modelo recebe ambas as tabelas e lê ambas, então cada item aparece nos dados duas vezes, a soma sai o dobro e na contabilidade seria contabilizada duas vezes.

A descoberta ocorre somente quando cada item se repete o mesmo número de vezes e há pelo menos três itens diferentes. Um item a mais ou faltando e a descoberta não ocorre — duas pares idênticas em um único documento são comuns, e apagar metade da descrição por causa delas seria pior do que permanecer em silêncio.

Na descoberta há um botão que mantém a primeira ocorrência de cada conjunto e apaga o restante. Toda a descrição é alterada de uma vez, pois a exclusão uma a uma moveria os números das linhas sob suas mãos. Isso não afeta os resumos: a base, o imposto ou o total não mudam, eles permanecem no documento.

Cuidado com documentos onde os itens estão em uma moeda diferente dos resumos. Faturas em nuvem são emitidas em dólares e só convertem o resumo para euros ou coroas. A limpeza de itens repetidos não corrige completamente tal documento: a soma dos itens não coincide com o resumo, pois estão em moedas diferentes. Para tal documento, é mais limpo deixar um item para toda a fatura na contabilidade.

Itens em uma moeda diferente do resumo

Faturas estrangeiras da nuvem são emitidas em dólares e apenas o resumo é convertido para a moeda de pagamento: a descrição de serviços permanece em USD, a base tributária e o valor a ser pago estão em euros ou coroas. O documento possui uma única moeda no aplicativo, então a soma dos itens com a base tributária não coincide, não importa o que seja corrigido.

Isso pode ser reconhecido pela transcrição do documento, onde a moeda está indicada para cada quantia. Em um documento que não possui transcrição — fatura eletrônica ou OCR desativado — a verificação não é ativada e aplica-se a descoberta comum sobre a soma.

Para que a descoberta ocorra, a moeda estrangeira deve estar presente em pelo menos três preços diferentes dos itens, e a moeda do documento não pode estar presente em nenhum. Um documento que imprime ambas as moedas em cada linha é apenas uma conversão e não gera descoberta.

A correção não é oferecida pela aplicação, pois a resposta correta não decorre do documento. Você tem duas opções:

1. Deixar a moeda do documento e dos itens simplificada para uma só, como Serviços 8/2026 pelo valor da base tributária. Para a contabilidade, o valor que realmente está sendo pago será enviado, e a descrição dos serviços permanecerá no original armazenado no documento. Isso é o mais limpo para a contabilidade.
2. Reescrever o documento na moeda dos itens incluindo os resumos. O documento então ficará internamente consistente, mas o valor a ser pago e o imposto estarão em uma moeda diferente do que é pago — para a declaração do IVA, é a que consta no documento.

A descoberta também pode ser ignorada e o documento confirmado. Para a contabilidade, os itens serão registrados em uma moeda e os resumos em outra, fazendo com que o programa calcule números diferentes do que o documento indica.

A verificação da soma dos itens em tal documento não é iniciada. Não pode coincidir e uma segunda mensagem sobre a mesma questão não diria nada novo.

Como encerrar uma descoberta

Duas formas:

1. Corrigir o valor. A descoberta desaparece sozinha assim que o recálculo é concluído.
2. Deixar como está. Quando o valor está correto e a descoberta é inválida — como um fornecedor do exterior com uma taxa de IVA diferente. Ao confirmar, será exibida uma janela com a lista de descobertas que permaneceram no documento, e você as confirma de uma vez. Quem não deseja essa janela, pode marcar Não mostrar novamente; você pode reativá-la nas configurações.

A atividade registrará quem confirmou o documento e se alterou os dados.

Conta do fornecedor

A fraude mais comum com faturas parece assim: chega uma fatura de um fornecedor que você conhece, com tudo como de costume, exceto que o número da conta é estranho. O dígito de verificação não detecta nada, pois a conta forjada geralmente é válida.

A aplicação, portanto, lembra para cada fornecedor em quais contas você fez os pagamentos, e quando chega um documento com uma conta diferente, isso é sinalizado como uma descoberta. Não é uma bloqueio: as contas realmente mudam e o documento precisa ser contabilizado como está. A descoberta deve ser confirmada com a confirmação como qualquer outra, e a partir de então a nova conta também será conhecida.

O que é importante saber sobre isso:

• A conta é lembrada apenas após a confirmação da verificação. Não pelo reconhecimento. Se o reconhecimento fosse suficiente, a fatura forjada registraria sua conta sozinha, antes que alguém a abrisse.
• O primeiro documento do fornecedor não relata nada. Não há como comparar, apenas estabelece a base. É como os bancos fazem.
• A inscrição nacional e o IBAN da mesma conta são uma conta. Uma fatura escreve 19-2000145399/0800, a outra CZ6508000000192000145399. Não ocorre descoberta a partir disso.
• Aplica-se apenas a documentos recebidos. Na fatura emitida, é sua própria conta.
• A descoberta não oferece correção. Inserir a conta registrada em vez do que está no papel seria o botão “pague em outro lugar do que o documento indica”. A decisão deve ser sua — e você deve verificar a nova conta em outro lugar que não neste documento.
• Contas conhecidas podem ser vistas na contraparte. Você as encontrará nos detalhes do fornecedor na guia Contraparte, junto com quem as confirmou por último. Por lá, também é possível esquecer a memória do fornecedor.

DIČ e registro de contribuintes

O DIČ do fornecedor e do comprador é verificado no registro europeu VIES. Quando o registro não responde, a descoberta não ocorre — não faz sentido entrar em contato com o fornecedor por causa de uma falha em Bruxelas. Apenas DIČ europeu com o prefixo do país é verificado.

Seu próprio DIČ não é verificado, você conhece seu status de contribuinte. Nem o DIČ checo do fornecedor em um documento sem IVA é verificado: um não contribuinte pode ter DIČ, mas não está no registro de contribuintes.

O registro VIES retorna apenas sim/não, não comparamos o nome da empresa com ele. O registro ARES é usado em outro lugar — ao preencher suas próprias informações da empresa nas configurações.